บริษัทกำไรดี แต่เงินสดหายไปไหน? ปัญหา “ภาษีซ้ำซ้อน” 48% สำหรับเจ้าของกิจการ

สำหรับเจ้าของกิจการหลายท่าน คงเคยประสบปัญหาที่ว่า บริษัทมีกำไรดีมาก แต่ทำไมเงินสดกลับหายไปไหนหมด? ปัญหานี้มีคำตอบซ่อนอยู่ และเกี่ยวข้องกับสิ่งที่เรียกว่า “ภาษีซ้ำซ้อน” ซึ่งเป็นเหมือนหลุมดำทางการเงินของธุรกิจ ที่คอยดูดเงินกำไรออกไปอย่างน่าเสียดาย บทความนี้จะพาคุณไปเจาะลึกถึงสาเหตุ ปัญหา และทางออก เพื่อให้คุณสามารถบริหารจัดการการเงินของธุรกิจได้อย่างมีประสิทธิภาพมากยิ่งขึ้น

ปัญหาภาษีซ้ำซ้อน: หลุมดำทางการเงินของธุรกิจ

การทำงานอย่างหนักเพื่อให้บริษัทมีกำไรเป็นเรื่องน่ายินดี แต่เมื่อถึงเวลาที่จะนำเงินก้อนนั้นออกมาใช้ส่วนตัว กลับรู้สึกว่าเงินหายไปจำนวนมาก ปัญหานี้เกิดขึ้นจริง และมีสาเหตุที่ชัดเจนซ่อนอยู่

สาเหตุหลักของเงินสดหายไป

สาเหตุหลักของเงินสดที่หายไป เปรียบเสมือนหลุมดำภาษี ที่คอยดูดเงินกำไรของเราออกไปเรื่อยๆ ซ้ำแล้วซ้ำเล่า ก่อนที่เงินก้อนนั้นจะมาถึงมือเราจริงๆ หลุมดำนี้มีชื่อเรียกอย่างเป็นทางการว่า “ภาษีซ้ำซ้อน”

ภาษีนิติบุคคล vs ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

ภาษีซ้ำซ้อน หมายถึง การที่เงินก้อนเดียวต้องเสียภาษีถึง 2 รอบ รอบแรกคือตอนที่ยังเป็นกำไรของบริษัท และอีกรอบคือตอนที่เราเบิกออกมาเป็นรายได้ส่วนตัว

การเปลี่ยนรายจ่ายให้เป็นเงินออม

การปรับกลยุทธ์ทางการเงินด้วยเครื่องมือที่เรียกว่า ประกันควบการลงทุน (Unit Link) จะช่วยเปลี่ยนภาระภาษีให้กลายเป็นโอกาสในการสร้างความมั่งคั่ง

การสร้างความมั่งคั่งส่วนตัว

Unit Link ช่วยสร้างกองทุนส่วนตัวนอกระบบภาษี และให้ผลตอบแทนจากการลงทุนได้รับการยกเว้นภาษี

การสร้างเกราะป้องกันทรัพย์สิน

สินทรัพย์ใน Unit Link ได้รับความคุ้มครองตามกฎหมาย และสามารถส่งต่อให้ทายาทได้โดยตรง

ทำความเข้าใจภาษีซ้ำซ้อน

เพื่อให้เข้าใจปัญหาภาษีซ้ำซ้อนได้ดียิ่งขึ้น เรามาดูกันว่าภาษีแต่ละประเภททำงานอย่างไร และส่งผลกระทบต่อเจ้าของกิจการอย่างไรบ้าง

ภาษีนิติบุคคล: 20% ของกำไร

เมื่อบริษัทมีกำไร เงินก้อนนั้นจะถูกหักภาษีนิติบุคคลไปก่อน 20%

ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา: สูงสุด 35%

เงินส่วนที่เหลือ เมื่อจ่ายออกมาเป็นเงินเดือนกรรมการ หรือเป็นเงินปันผล จะต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาอีก ซึ่งอัตราสูงสุดอาจถึง 35%

รวมภาษีทั้งสองประเภท: สูงถึง 48%

เมื่อนำภาษีทั้งสองส่วนมารวมกัน ตัวเลขที่ต้องจ่ายจริงอาจสูงถึง 48% นั่นหมายความว่า เงินเกือบครึ่งหนึ่งของกำไรที่หามาได้ ต้องหายไปกับภาษี

ทางออก: ประกันควบการลงทุน (Unit Link)

คำถามสำคัญคือ แล้วเราจะทำอะไรกับปัญหานี้ได้บ้าง? จะเป็นไปได้ไหมที่จะเปลี่ยนภาระภาษีที่ดูเหมือนจะเสียไปเปล่าๆ ให้กลายเป็นประโยชน์? คำตอบคือ เป็นไปได้ ด้วยการใช้เครื่องมือที่เรียกว่า ประกันควบการลงทุน หรือ Unit Link

Unit Link คืออะไร?

Unit Link คือ ประกันชีวิตที่นำเบี้ยประกันของเราไปลงทุนต่อ

Unit Link เป็นสวัสดิการสำหรับกรรมการ

เราสามารถมอบ Unit Link เป็นสวัสดิการให้กับกรรมการ

Unit Link ช่วยแก้ปัญหาภาษีซ้ำซ้อนได้อย่างไร?

Unit Link ช่วยแก้ปัญหาภาษีซ้ำซ้อนได้โดยตรง โดยเปลี่ยนรายจ่ายให้เป็นเงินออม สร้างกองทุนส่วนตัว และสร้างเกราะป้องกันทรัพย์สิน

ประโยชน์ 3 ต่อจากการใช้ Unit Link

การใช้ Unit Link เป็นกลยุทธ์ทางการเงินที่ให้ประโยชน์ 3 ต่อพร้อมๆ กัน ได้แก่

• เปลี่ยนรายจ่ายให้กลายเป็นเงินออม
• สร้างกองทุนส่วนตัวขึ้นมา
• สร้างเกราะป้องกันทรัพย์สิน

ประโยชน์ข้อแรก: เปลี่ยนรายจ่ายให้เป็นเงินออม

มาดูรายละเอียดของประโยชน์แต่ละข้อกัน เริ่มต้นที่การเปลี่ยนรายจ่ายให้เป็นเงินออม ซึ่งเป็นวิธีที่ช่วยแก้ปัญหาภาษีซ้ำซ้อนได้โดยตรง

บริษัทจ่ายเบี้ยประกัน: ลดหย่อนภาษีได้ 100%

เมื่อบริษัทจ่ายเบี้ยประกันให้กรรมการ เงินก้อนนี้จะถูกบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายของบริษัท ซึ่งสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้เต็ม 100% ทำให้กำไรของบริษัทลดลง และเสียภาษีนิติบุคคลน้อยลง

กรรมการไม่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

กรรมการไม่ต้องนำเงินส่วนนี้ไปรวมเป็นรายได้ส่วนตัว หมายความว่าไม่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจากเงินก้อนนี้

ประหยัดภาษีได้ถึง 2 ต่อ

ด้วยวิธีนี้ เราสามารถประหยัดภาษีได้ถึง 2 ต่อในคราวเดียว

ประโยชน์ข้อสอง: สร้างความมั่งคั่งส่วนตัว

ประโยชน์ข้อที่ 2 คือ การสร้างความมั่งคั่งส่วนตัว ซึ่งเป็นการสร้างที่อยู่นอกระบบภาษีแบบเดิมๆ

ผลตอบแทนจากการลงทุนใน Unit Link ได้รับการยกเว้นภาษี

ผลกำไรทั้งหมดที่เกิดขึ้นจากการลงทุนในกรมธรรม์ Unit Link จะได้รับการยกเว้นภาษีทั้งหมด

เงินเบี้ยประกันถูกนำไปลงทุนในกองทุนรวม

เงินเบี้ยประกันที่บริษัทจ่ายไป จะถูกนำไปลงทุนในกองทุนรวมชั้นนำที่เราสามารถเลือกได้เอง

สร้างกองทุนส่วนตัวนอกระบบภาษี

การลงทุนใน Unit Link ช่วยสร้างกองทุนส่วนตัวนอกระบบภาษี ทำให้เงินค่อยๆ งอกเงยและเติบโตขึ้นเรื่อยๆ

ประโยชน์ข้อสาม: สร้างเกราะป้องกันทรัพย์สิน

ประโยชน์ข้อสุดท้าย คือ การสร้างเกราะป้องกันให้กับทรัพย์สินที่เราหามาได้ เป็นการมองการไกลเพื่อปกป้องความมั่งคั่งของเราในระยะยาว

สินทรัพย์ใน Unit Link ได้รับความคุ้มครองตามกฎหมาย

สินทรัพย์ที่อยู่ในกรมธรรม์ Unit Link จะได้รับความคุ้มครองตามกฎหมายจากเจ้าหนี้ทางธุรกิจ

มูลค่าใน Unit Link ส่งต่อให้ทายาทได้โดยตรง

มูลค่าทั้งหมดในกรมธรรม์สามารถส่งต่อไปยังทายาทได้โดยตรง ไม่ต้องผ่านกระบวนการจัดการมรดกที่ซับซ้อน

บทสรุป

หัวใจสำคัญของเรื่องนี้ คือ การปรับมุมมองของเราใหม่เกี่ยวกับเรื่องภาษี จากที่เคยมองว่าเป็นภาระ เราสามารถมองว่าเป็นโอกาสในการสร้างความมั่งคั่งได้

เปลี่ยนมุมมองเรื่องภาษี

แทนที่จะปล่อยให้เงินก้อนหายไปกับการจ่ายภาษี เราสามารถเปลี่ยนเส้นทางของเงินก้อนนั้นให้กลายมาเป็นสินทรัพย์ที่เติบโตและเป็นของเราได้

ภาษีคือโอกาสในการสร้างความมั่งคั่ง

ภาษีไม่ใช่ภาระที่ต้องจ่ายทิ้งไป แต่เป็นโอกาสในการสร้างความมั่งคั่งที่ซ่อนอยู่

คำถาม: ภาษีคือภาระหรือโอกาส?

สำหรับธุรกิจของคุณแล้ว ภาษีคือภาระที่ต้องจ่ายทิ้งไป หรือเป็นโอกาสในการสร้างความมั่งคั่งที่ซ่อนอยู่?

การจัดการภาษีอย่างชาญฉลาดเป็นสิ่งสำคัญสำหรับเจ้าของกิจการ การใช้ Unit Link เป็นเพียงหนึ่งในกลยุทธ์ที่ช่วยให้คุณสามารถบริหารจัดการการเงินได้อย่างมีประสิทธิภาพ หากคุณต้องการคำแนะนำเพิ่มเติมเกี่ยวกับการวางแผนภาษีและการลงทุน

ปรึกษาการเงินฟรีกับผู้เชี่ยวชาญ คลิกเพื่อแอดไลน์